HR说，我们会通过避税手段来提高你的到手收入
笔者自毕业后一直就职于某事业编的央企，今年五月份离职后选择去了中国平安某项目团队
奈何造化弄人，当了炮灰，入职仅仅两周就被告知项目调整，整个几百人的项目团队都要被优化
从放弃一个拥有铁饭碗的单位，到再次失业仅仅也就两周的时间，让我也对自己的选择都产生了怀疑
当然，写这篇文章不是为了黑中国平安，对于试用期被裁，平安也给出了“N+2”+ 一月多月工资 + 两个月公积金社保的方案，还算是良心了
生活还要继续，之后就开启了为期近一个月的面试之旅，其中有最终进入到谈薪和offer的环节
因为毕业的时候就面了一家单位就直接入职了，所以这次跟各互联网公司的面试还是让我学到了不少套路
其中就有关于企业五险一金的缴纳，下面我谈谈我的一些想法和感受，也希望各位新一代农民工能够有所获益
什么是五险一金
五险一金是指养老保险、医疗保险、工伤险、失业险、生育保险以及公积金，有一些企业会在此基础上多缴纳商业保险和企业年金，构成“六险两金”
很多人只知道工资越高，要缴纳的五险一金就越多，发工资的时候扣的钱也就越多，所以很多人会有一些不理解的情绪
其实这是一项给打工人的社会福利，是国家要求企业承担的一种社会责任 当然，毕竟最终受益人是自己，所以打工人本身也是要承担其中一小部分责任，这就是工资条中扣除的那一部分钱
五险一金有什么用
养老保险
顾名思义，用来养老的。就是退休之后，按照月进行养老金发放。一般要交满15年，到退休的时候才能终生享受养老金，退休后具体每月能领多少，有一个非常复杂的计算公式，但是简单来说，就是交的越多、交的时间越长，将来养老金就越多。具体缴纳多少，跟企业给职工指定的缴纳基数有关，缴纳比例是：职工缴纳8%，而企业要帮你缴纳16%
医疗保险
见名知意，用来看病的。就是去医院看病的时候，可以报销一定的比例的药费和医疗费，从缴纳的那天起，就可以使用了。以北京市为例：再起付线以上，门诊报销可达70%+、住院报销85%+，如果企业还帮忙缴纳了商业保险，基本看病报销比例能达到90%+。而关于这项保险，打工人只需缴纳2%+3块钱（补充医疗），企业需要缴纳9%
公积金
这个相较其他三个保险更加重要，我就放到前边说了。公积金是帮助打工人买房、租房、装修用的，与其他社会保险不同的是，这项福利是否缴纳是由企业决定的，缴纳基数企业定、缴纳比例也是企业定（5%-12%），但是个人也企业缴纳的百分比是一样的，也就是说咱们打工人缴纳多少，企业也必须缴纳多少，而且两者交的钱都是直接打到咱们打工人的个人账户上的，符合一定条件是可以直接支取的，更重要的是，可以买房的时候申请一定金额的低息贷款，差不多是商业贷款利息的一半，以北京为例：市管公积金首次可以按照缴纳的年限*10万进行贷款，如果是国管公积金首次可以定格贷120万！
失业保险
要交满一年才能享受，一般交1年拿2个月，交2年拿4个月，但一辈子最多拿24个月。个人和单位的缴纳比例都是0.5%，再失业的情况下可以申请领取，但是现在的社会，除非对岗位要求太高，一般很少被失业后一个月还找不到工作的。
生育保险
可以报销生小孩时候的一些医疗花销，个人不用缴纳，单位缴纳0.8%，现在这项已经归结到医疗保险里边了，所以其实现在医疗保险企业应缴纳9.8%
工伤保险
使用再因公受伤的情况进行补偿的保险，包括工作当中以及去工作的路上发生的意外情况。同样这项保险个人也不需要缴纳，企业缴纳0.4%
hr口中的避税
降低社保基数
通过上边的介绍，我想大家也能看明白，关于“五险一金”其实企业需要承担的成本比个人要多得多，但是受益人却只有我们打工人
在降低社保基数的情况下，虽然能明显看到到手的收入增加了，但是那仅仅是到银行卡的工资数高了，“五险一金”账户里边的钱却少了更多，附带的一些福利可能就没有了
下面可以算一笔账，我面试的某家公司为例，假设税前工资是20000万元整，这家公司给出的缴费基数是2000元，且不缴纳公积金。
如果按照足额缴纳，那么个人工资每月将少发4500块钱的工资，同时企业需要多缴纳7740元
不考虑税的情况下，虽然个人的到手工资少了4500块钱，但是仅仅公积金一项，账户即可多4800元
下面按照这家公司的想法，缴费基数2000元（北京市2021年的缴费基数规定是5360元，不清楚他们是怎么设置的2000元）、不缴纳公积金来算
企业省了7000多元的成本，个人到手的工资收入比全额缴纳多了差不多4000多块钱，看起来是双赢
但是对于个人失去的是每月4800块钱的公积金收入，附带的失去了买房、装修公积金贷款的资格；
以及每月仅仅480元到账的养老保险账户，相较全额缴纳整整少了近4500元
假设这家公司是“建国以来感动中国好企业”，他把省下的成本全都给了个人，多出来的7000块钱也抵不过公积金和养老账户的金额，更何况还损失了其他的一些福利 所以各位工友换工作的时候，我觉得这应该也是需要跟hr聊清楚的事情
工资分两个银行卡发
首先，分两个银行卡发，社保的缴费基数就肯定不是全额的了，具体损失情况可以参考上一条
其次，分开发无非也是为了避税，我始终认为，如果还是公司中层一下打工人的身份，我们的收入真不值得我们冒着违法逃税的风险去省这点税款，更何况现在年度收入统一结算并不断优化升级后，企业的这些手段能否真的凑效还有待商榷吧
最后，正常工资卡的流水对于再换工作谈薪可能也会不利
发票报销的方式
这种情况首先也会降低社保缴费基数，具体参考第一条
然后你还得费劲去准备发票，没那么多发票你可能会通过一些不正规渠道，企业就这么轻松的将风险转嫁到了你的身上
最重要的是，一旦跟出现纠纷，涉及到赔偿的问题，可能就会吃了哑巴亏了
真是遇到的情况
本来不想谈这部分内容的，给一些公司留点面子，但是想着同是天涯打工人，相逢何必曾相识，分享出来能给大家一点参考也是好的
丑话先说前头
1、天津金*资产交易所，本来我以为这是一家有政府背景的企业，各项福利应该还可以，我非常期待的准备面试，三轮技术面后却让我非常失望。hr号称采用阿里的考核办法，能提供能力和职位的晋升空间，收入上会想办法避税。试用期六个月就不提了，试用期期间只发一半工资，说是另一半等过了试用期再发，所以社保公积金的缴费基数也就是一半工资了，都只发一半工资了，还有必要避税吗？hr是怎么说出口的。后来我查了一下，他还真有阿里系的背景，蚂蚁集团是他最大的股东，蚂蚁集团，马云的公司就不乱评论了
2、掌*先机，没错，就是不管定薪多少，社保基数就是2000的那位，hr还交心的说：公司处于C轮，需要大家一块帮助公司度过这段时间，将来可能有期权股份
漂亮话说再后头
3、深圳的公司，深信服，其实除了公积金是按照5%缴纳，加班比较多，其他都挺好，也许是想到了公积金比例和加班的情况，hr在要求的薪资基础上提了差不多30%，并且加班和公积金缴纳比例这个事情hr是主动先提出来的，也是公司规定，所以都提前沟通好了让坐选择
4、领创智信，一个外企背景的公司，当时是我意向最深的一家，也是面试准备最充分的，四轮技术面+1轮HR面，薪资也比较舍得给，没加班，福利和工作环境也不错，HR人也特别好，但是因为一些个人原因最终拒绝了offer，还是挺遗憾的
生活不易，打工更不易。随着各大互联网公司取消996趋势，新一代民工也要多为自己的生活和未来综合考虑工作，走可持续发展的道路
文/戴先生@2021年9月12日